募投可行性研究報告介紹 定義

募投可行性研究報告指的是為協(xié)助擬上市公司IPO募投項目通過證監(jiān)會審核，為企業(yè)招股說明書提供必要支持，而結(jié)合細分市場和企業(yè)自身的特點，分析項目市場當前的發(fā)展現(xiàn)狀，合理預測項目的前景及盈利情況，準確描述與公司核心競爭優(yōu)勢及持續(xù)盈利能力之間的邏輯關(guān)系，并充分論證項目可行性與必要性的書面報告。

重要性 1、上市公司的發(fā)展前景和業(yè)績增長主要依賴于募集資金項目的順利實施，因此該問題是發(fā)審委關(guān)注度最高的問題；
2、證監(jiān)會通常會根據(jù)募投項目的可行性與必要性分析來判斷項目是否可以通過；
3、募投項目可研報告是投資者判斷企業(yè)的投資價值和增長潛力的依據(jù)；
4、從公司戰(zhàn)略層面來講，募投項目和公司的發(fā)展目標緊密相關(guān)，必須符合公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；
5、募投項目必須和公司實際情況符合，與之匹配的各項能力和資源過高或過低都會出現(xiàn)問題；
6、募投項目必須符合復雜的外部市場環(huán)境，否則將會給公司帶來重大損失。
證監(jiān)會對募投項目可研工作的關(guān)注點 1、募投項目必要性
2、募投項目的可行性
3、募投項目的經(jīng)濟效益
4、與募投項目相關(guān)生產(chǎn)，營銷，市場，研發(fā)等匹配能
5、募投項目的手續(xù)是否合法
6、募投項目環(huán)保問題等
報告基本框架 一、募投項目總論 1、項目概況
2、募投可行性研究報告編制依據(jù)
二、項目承建方介紹 1、公司基本情況
2、公司主要產(chǎn)品用途及結(jié)構(gòu)
3、公司主要業(yè)務(wù)模式
4、公司產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售情況
三、募投項目背景 1、宏觀政策、經(jīng)濟、技術(shù)、社會環(huán)境
2、項目發(fā)起人和發(fā)起緣由
四、項目建設(shè)必要性 五、募投項目市場現(xiàn)狀及前景分析 1、行業(yè)產(chǎn)銷現(xiàn)狀調(diào)查
2、行業(yè)市場競爭調(diào)查
3、上下游行業(yè)關(guān)聯(lián)性調(diào)查
4、影響項目的有利和不利因素分析
5、募投項目未來發(fā)展目標分析
6、行業(yè)發(fā)展趨勢及前景預測
六、募投項目產(chǎn)品方案及建設(shè)規(guī)模 1、產(chǎn)品方案
2、建設(shè)規(guī)模
七、募投項目生產(chǎn)技術(shù)工藝 1、項目技術(shù)來源
2、產(chǎn)品生產(chǎn)方案
3、工藝技術(shù)方案
4、設(shè)備選型方案
八、募投項目建設(shè)方案 1、募投項目建設(shè)指導思想
2、各區(qū)域建設(shè)方案
九、募投項目能源節(jié)約方案 1、用能標準和節(jié)能規(guī)范
2、節(jié)能措施
十、募投項目環(huán)境保護 1、設(shè)計依據(jù)
2、主要污染源及污染物的防治措施
3、綠化設(shè)計
4、環(huán)境影響綜合評價
十一、職業(yè)安全與衛(wèi)生及消防設(shè)施方案 1、設(shè)計依據(jù)
2、安全教育
3、勞動安全制度
4、勞動保護
5、勞動安全與工業(yè)衛(wèi)生
6、消防設(shè)施及方案
十二、企業(yè)組織機構(gòu)、勞動定員和人員培訓 1、企業(yè)組織機構(gòu)設(shè)置
2、與募投項目相匹配的各項管理能力分析
3、勞動定員和人員培訓
十三、項目實施進度與招投標 1、項目實施進度安排
2、項目實施進度表
3、項目招投標
十四、募投項目預計募集資金數(shù)額及適用計劃 1、募集資金范圍估算
2、估算依據(jù)
3、編制說明
4、募投項目總投資估算
十五、募投項目經(jīng)濟效益分析 1、評價依據(jù)
2、營業(yè)收入及稅金測算
3、成本費用測算
4、利潤測算
5、財務(wù)效益分析
6、項目不確定性分析
7、財務(wù)評價結(jié)論
十六、募投項目風險分析及規(guī)避措施 1、政策性風險分析及控制
2、技術(shù)性風險分析及控制
3、財務(wù)風險分析及控制
4、品牌市場風險及控制
5、募投資金投資風險分析及控制
十七、募投項目可行性研究結(jié)論及建議 附件